联创股份(300343.CN)

联创股份2020年半年度董事会经营评述

时间:20-08-26 20:36    来源:同花顺

联创股份(300343)(300343)2020年半年度董事会经营评述内容如下:

一、概述

2020年上半年实现营业收入9.47亿元,较上年同期下降44.18%;发生营业成本8.63亿元,较上年同期下降39.85%;实现净利润-0.65亿元,较上年同期下降173.95%;实现归母净利润-0.59亿元,较上年同期下降165.04%。

一、报告期内各项财务指标分析

(一)资产负债表主要科目变动分析(单位:万元)

1、前期购买的银行理财产品到期收回;

2、因互联网广告业务收缩,前期已垫付的项目款陆续回款,后期业务收缩或停止,导致应收账款大幅下降,部分项目以票据回款,导致应收款项融资大幅增加;

3、根据项目进度确认相应成本,个别预付广告项目款转入其他应收款核算,导致预付账款大幅下降,其他应收款大幅增加;

4、受疫情影响,部分互联网业务结算滞后,导致已完工未结算项目增加,同时利用回笼资金增加化工原料的储备;

5、本期加快了化工项目的建设投入,导致在建工程增加;

6、本期票据支付业务大幅增加,导致应付票据以及票据保证金大幅增加;

7、因互联网广告业务收缩,应收账款回收后主要用于媒体款项的支付,导致应付账款大幅减少;

8、支付华安新材1.2亿股权转让款,导致长期应付款大幅下降。

(二)利润表主要科目变动分析(单位:万元)

1、因互联网业务大幅收缩,导致营业收入、营业成本大幅下降;

2、因互联网业务大幅收缩,以及盈利能力下降,导致税金及附加大幅下降;

3、因互联网业务大幅收缩,业务人员减员等因素,导致销售费用大幅下降;

4、因华安新材上期合并3-6月,本期合并1-6月,导致管理费用增加;

5、本期增加了化工研发投入;

6、本期贷款增加,导致利息费用增加。

二、2020年半年度较2019年半年度分行业营业收入、营业成本变动情况如下表所示:

1、按照直接类和代理类客户数量、收入金额及客户率

2、按照终端类型业务类别的收入金额

3、按照合作媒体的类别汇总采购金额二、公司面临的风险和应对措施 公司面临的风险: 1、子公司上海鏊投网络科技有限公司应收款项的可回收性是目前公司面临的主要风险之一,截至2020年6月30日,上海鏊投应收账款余额约为4亿元,已按预期损失计提坏账准备金约8000万元,计提比例约20%,其他应收款2000万元,已按预期损失计提坏账准备金约1000万元,计提比例约50%。 2、子公司上海鏊投网络科技有限公司原股东的业绩补偿款的回收进度及比例是目前公司面临的主要风险之一,根据第一次收购上海鏊投50.1%股权所签订的股权收购协议,上海鏊投原股东业绩补偿及资产减值补偿金额为53,204.90万元;根据第二次收购上海鏊投49.9%股权所签订的股权收购协议,上海鏊投原股东业绩补偿金额为34,670.33万元,以上合计87,875.23万元。 应对措施: 1、针对上海鏊投的应收账款,上海鏊投向相关欠款方发送律师函,后续将采取一切法律手段追索应收账款,同时鉴于公司与上海鏊投原股东签订的应收账款特别约定,以上海鏊投截至2019年12月31日的应收账款余额的90%为基数(含其他应收账款),对于上海鏊投截至2020年12月31日已收回的2019年末应收账款与前述基数之间的差额,由补偿义务人向公司支付现金予以补足。 2、公司已启动向上海鏊投原股东追索业绩补偿及资产减值补偿程序,将采取一切法律手段对原股东进行追偿,以最大的决心和信心维护上市公司利益。 根据公司与高胜宁等4名交易方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》,在取得中国证监会核准本次资产重组的批文后且标的资产完成交割后的12个月内,公司需支付晦毅投资、李侃现金对价合计17,090.75万元。鉴于,上海鏊投未完成2019年度承诺业绩,业绩承诺方需向上市公司进行业绩补偿,为维护上市公司利益,故晦毅投资、李侃需要补偿的现金金额将优先从该现金对价中予以抵扣。 截至2020年6月30日,各补偿义务人合计持有公司股份数量为104,231,983股(其中限售股份数量合计98,535,076股),已质押、冻结股份数量合计86,705,787股,未质押、冻结股份数量合计17,526,196股,部分补偿义务人需要解除相关股份质押、冻结,从而影响其应补偿股份回购注销的情况。公司将采取必要的措施和司法手段督促各补偿义务人办理解除股份质押、冻结相关手续,配合公司本次回购注销补偿股份的工作,履行约定的业绩补偿义务。 为维护上市公司利益,确保业绩补偿款顺利收回,截止2020年6月30日本公司已司法冻结了业绩补偿方共同持股平台上海云麦投资中心(普通合伙)持有的公司股份流通股5,696,907股,银行账户现金4,204.81万元。 本次业绩补偿将会对公司2020年度净利润影响较大,以现金方式进行的补偿将以实际收到的现金补偿金额计入营业外收入,以股票方式进行的补偿将以实际注销的股票补偿数量及注销时的股票公允价值计入营业外收入。三、核心竞争力分析 1、管理团队 公司管理团队是一支开拓创新,拼搏实干的队伍。在管理团队的带领下,公司坚持技术创新与规模发展并举,积极转变经济增长方式,转变经营理念,加强管理提升,加大研发费用投入,调整产品结构,节能降耗,努力提升企业竞争优势。 2、技术优势 公司拥有的多项专有技术,其中有效专利技术63项,包括发明专利47项,其中三件专利分别荣获中国专利优秀奖、中国石油和化学工业专利优秀奖、中国氟硅行业专利优秀奖。 公司建有山东省含氟烯烃低碳环保制冷剂工程技术研究中心、山东省含氟烯烃工程实验室、山东省企业技术中心、山东省“一企一技术”研发中心;被兵器集团第四研究院确定为“产业化基地”和国家“氟氮化工高效开发与利用重点实验室”中试基地,研发设备先进齐全。 近年来,企业创新团队共承担国家、省部级科研项目近十项,完成多项科技成果转化,建成7套工业化生产装置,获得科技成果鉴定8项,获得国家技术发明二等奖、省级科学技术奖一等奖、中国专利优秀奖等多项奖励,在环保制冷剂的研究方面做出了突出的贡献。 聚氨酯新材料产业已经搭建起基于单体聚醚、聚酯、组合聚醚应用等的全链条研发队伍,能够服务保温、保冷等各个行业的聚氨酯应用。出色的配方设计及研制能力为满足客户的个性化需求和产品的更新换代,组合聚醚配方经常需要进行调整和优化,只有具备一定的配方设计及研发能力,才能生产出充分满足客户需求的高质量的产品。近年来,公司创新性的研制出多项具有先进水平的聚醚配方,并通过实践检验。 3、稳定的客户群体 氟化工制冷剂业务:与美的、格力、海信、奥克斯等大型空调厂家保持长期合作,并连续多年被美的、海信等集团评为“金质供应商”,获得海信企业的“鼎力支持奖”,并被美的认定为唯一的售后供应商,拥有广泛的下游产品客户群。 聚氨酯新材料业务:公司的技术处于领先优势,市场占有率高,比如太阳能行业、连续板材行业等。 另外,公司利用自己的科研开发优势,积极开拓国外市场,在2019年陆续开发了韩国、东南亚和中东的新客户,为客户开发了优质的产品。公司在国内市场占有率稍有增长,开拓和扩大了国外市场的销售,总的销售量和销售额增长明显。